Danh Mục Dịch Vụ

CÁCH LÀM BÁO CÁO QUYẾT TOÁN THUẾ CUỐI NĂM 2024 CHI TIẾT NHẤT

Quyết toán thuế cuối năm là một trong những công việc quan trọng mà các doanh nghiệp cần thực hiện để đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật về thuế. Việc thực hiện quyết toán thuế không chỉ giúp bạn hoàn tất nghĩa vụ thuế với Nhà nước mà còn giúp bạn có cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính và thuế trong suốt năm qua. Dưới đây là hướng dẫn chi tiết về cách làm báo cáo quyết toán thuế cuối năm 2024 chi tiết nhất

1/ QUYẾT TOÁN THUẾ CUỐI NĂM LÀ GÌ?

Quyết toán thuế là quá trình tính toán, thực hiện khai báo số tiền thuế mà một cá nhân hoặc doanh nghiệp phải nộp cho cơ quan thuế dựa trên thu nhập, giao dịch kinh doanh hoặc tài sản trong một kỳ kế toán cụ thể.

Bản chất của việc quyết toán thuế chính là xác định rõ những khoản thu thuế cần phải nộp cho cơ quan thuế và tập hợp chính xác các số liệu thống kế có trong các khoản thu thuế đó.

cachlambaocaoquyettoanthuecuoinam

2/ CÁCH LÀM BÁO CÁO QUYẾT TOÁN THUẾ CUỐI NĂM 2024

2.1/ Cách làm báo cáo thuế GTGT

Khi thực hiện kê khai thuế GTGT, bộ phận đảm nhiệm kê khai của mỗi doanh nghiệp cần đúng các loại giấy tờ thuế GTGT phù hợp với mục đích.

Dưới đây là các bước làm báo cáo thuế GTGT theo phương thức trực tiếp

* Đối với thuế GTGT được kê khai theo phương pháp khấu trừ

Chuẩn bị tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT
Bảng kê hóa đơn thuế GTGT đầu ra theo mẫu 01-1/GTGT
Bảng kê hóa đơn thuế GTGT đầu vào theo mẫu 01-2/GTGT
Những loại phụ lục khác nếu có (không bắt buộc)

* Đối với thuế GTGT được kê khai theo phương pháp trực tiếp

Trực tiếp theo GTGT: Chuẩn bị tờ khai thuế GTGT theo mẫu 03/GTGT
Trực tiếp theo doanh thu: Chuẩn bị tờ khai thuế GTGT theo mẫu 04/GTGT
Bảng kê hóa đơn thuế GTGT đầu ra theo mẫu 04-1/GTGT

Làm báo cáo thuế GTGT trên phần mềm HTKK

Thực hiện kê khai toàn bộ thuế GTGT phát sinh theo quý theo tháng trên phần mềm HTKK. Cách làm báo cáo thuế trên phần mềm HTKK theo mẫu 01/GTGT.

Lưu ý: Để có trải nghiệm tốt nhất về các tác vụ kê khai, cần thường xuyên cập nhật các bản phần mềm HTKK mới nhất.

Bước 1: Đăng nhập vào phần mềm hỗ trợ kê khai (HTKK)

Chọn thuế GTGT, chọn loại tờ khai thuế GTGT khấu trừ, sau đó chọn loại tờ khai thuế GTGT theo quý hoặc theo tháng tùy vào quy định của doanh nghiệp và chọn đồng ý.

Bước 2: Lên nội dung tờ khai báo cáo thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ theo các chỉ tiêu được hiển thị trên màn hình.

Bước 3: Sau khi lên đầy đủ nội dung tờ khai báo cáo thuế GTGT và chọn xuất hóa đơn theo tháng hoặc theo quý ở dạng XML để nộp tờ khai.

Bước 4: Kiểm tra lại kết quả vừa nhận được sau đó nộp file dữ liệu báo cáo thuế GTGT ở dạng XML thông qua hình thức trực tuyến.

2/ Báo cáo thuế TNCN

Đối với doanh nghiệp kê khai theo quý: Doanh nghiệp thực hiện kê khai thuế GTGT theo tháng đồng thời có số thuế TNCN phát sinh dưới 50 triệu đồng/tháng.

Đối với doanh nghiệp kê khai theo tháng: Doanh nghiệp thực hiện kê khai thuế GTGT theo tháng đồng thời có số thuế TNCN phát sinh trên 50 triệu đồng/tháng.

Các bước làm báo cáo thuế TNCN theo quý đối với mỗi doanh nghiệp bất kỳ

Bước 1: Lập bảng tính tổng thuế thu nhập cá nhân từng quý thông qua bảng tính thuế TNCN hàng tháng và kế toán viên thực hiện.

Bước 2: Đăng nhập vào phần mềm HTKK, chọn mục thuế TNCN, màn hình hiển thị tờ khai thuế TNCN 05/KK-TNCN, điền thông tin các chỉ tiêu theo hướng dẫn.

Bước 3: Xuất báo cáo thuế TNCN theo quý ở dạng XML để nộp qua đường trực tuyến cho Cơ quan Thuế.

2.3/ Báo cáo thuế TNDN

Đối với báo cáo thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), ngoài biểu mẫu được quy định chung thì doanh nghiệp còn có thể làm báo cáo thuế TNDN trên phần mềm HTKK theo các bước như sau.

Bước 1: Đăng nhập tài khoản vào phần mềm HTKK, sau đó chọn mục quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp.

Bước 2: Điền những thông tin bao gồm năm quyết toán, danh mục nghề nghiệp, phụ lục kê khai, gắn phụ lục bắt buộc là 03-1A/TNDN – Kết quả kinh doanh của doanh nghiệp.

Bước 3: Chọn đồng ý để tiếp tục quy trình làm báo cáo thuế.

Bước 4: Điền các chỉ tiêu theo biểu mẫu được hiển thị.

Bước 5: Hoàn thành tiến trình nhập dữ liệu lên biểu mẫu. Sau đó xuất kết quả ở dạng XML và gửi qua hình thức trực tuyến cho Cơ quan Thuế.

3/ NHỮNG LƯU Ý KHI LÀM BÁO CÁO THUẾ QUYẾT TOÁN THUẾ CUỐI NĂM

Cập nhật kịp thời các quy định thuế mới: Các quy định thuế có thể thay đổi theo từng năm, vì vậy cần thường xuyên theo dõi và cập nhật các thay đổi này để đảm bảo kê khai chính xác.
Lưu giữ chứng từ và hóa đơn: Bạn cần lưu giữ tất cả các chứng từ, hóa đơn có liên quan đến hoạt động kinh doanh và thuế, vì chúng sẽ là cơ sở để chứng minh các khoản chi phí hợp lý khi quyết toán thuế.
Sử dụng dịch vụ kế toán chuyên nghiệp: Nếu bạn không có đủ thời gian hoặc không tự tin thực hiện quyết toán thuế, hãy tìm đến dịch vụ kế toán thuế chuyên nghiệp để giúp bạn hoàn thành các thủ tục thuế một cách chính xác và hiệu quả.

Chia sẻ qua:

Đặt dịch vụ

KẾ TOÁN THÀNH KHANG TKC

CÔNG TY TNHH TƯ VẤN DỊCH VỤ THÀNH KHANG - Chuyên tư vấn và cung cấp dịch vụ kế toán thuế
VP Hồ Chí Minh: Căn 1.07,(Tầng 1( Trệt)+ Lửng), Tháp B, Chung cư Prosper Plaza, 22/14 Phan Văn Hớn, Phường Tân Thới Nhất, Quận 12, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam
VP Bảo Lộc: 18 Cao Bá Quát, Phường Lộc Phát, Thành Phố Bảo Lộc, Tỉnh Lâm Đồng

Website: www.thanhkhang.vn
Email: ketoanthanhkhang@gmail.com
Fanpage facebook: Kế Toán Thành Khang TKC
Nhóm tư vấn nghiệp vụ qua Zalo TẠI ĐÂY
Nhóm cộng tác viên TKC TẠI ĐÂY

THÀNH KHANG - chất lượng chuyên nghiệp, giải pháp tối ưu!
Đến với THÀNH KHANG quý khách không đi lại, không đợi chờ, được tư vấn và thực hiện tận nơi!